Мировой суд в Петах-Тикве вынес приговор по делу 58-летнего Эреза Минса - опытного аудитора, который в прошлом около 10 лет занимал должность старшего инспектора в Налоговом управлении. Вместо того чтобы защищать государственную казну, он использовал свои инсайдерские знания для ее планомерного разграбления.
Открыв собственную независимую аудиторскую фирму в поселке Баркан, Минс быстро завоевал доверие клиентов. Как отметил судья, именно прошлое Минса в качестве налогового инспектора усыпляло бдительность людей: они безоговорочно верили его профессионализму.
Однако сам аудитор использовал свой опыт в криминальных целях. На одной из рекламных видеозаписей, представленных суду в качестве доказательства, Минс открыто и с гордостью хвастался тем, что досконально знает все «уязвимые места» налоговой системы. Он не просто помогал клиентам вести бухгалтерию - он целенаправленно консультировал их, как обмануть государство.
Минс брал с клиентов гонорар в виде солидного процента (от 30% до 40%) от суммы возвращенных налогов. При этом в некоторых случаях, добившись возврата в четверть миллиона шекелей, он требовал свой стотысячный гонорар наличными, «по-черному» и без квитанций.
Судья подчеркнул, что Минс подходил к преступлениям «творчески». В период с 2005 по 2015 год он обманул налоговую на 1,2 млн шекелей, используя самые разнообразные методы.
Дело о пекарне: Клиентка доверила Минсу свою подписанную чековую книжку для ведения дел. Продав пекарню, она попросила вернуть документы, но Минс оставил книжку квитанций себе. Позже он выписал фальшивую квитанцию на 50 000 шекелей за фиктивную «организацию конференций» для собственного бизнеса, подделал подпись женщины, списал НДС, а остаток оформил как актив для получения вычетов.
Махинации с продуктовым магазином: Чтобы спасти клиента-владельца магазина от кредиторов, Минс посоветовал фиктивно переоформить бизнес на жену самого Минса. Был подписан фальшивый договор. Затем Минс выписывал клиенту фиктивные зарплатные ведомости от имени супруги, а полученные магазином убытки списывал за счет ее реальной зарплаты.
Учитель математики: Преподаватель, дававший частные уроки, передал Минсу подлинные справки от работодателей. Аудитор самовольно изменил в них суммы удержанных налогов. В результате учитель не только избежал доплаты налогов, но и получил незаконный возврат, с которого Минс удержал свой процент.
Фиктивное партнерство: В бизнесе по продаже напитков Минс убедил партнера, что дело будет выгодным в любом случае благодаря возврату налогов. Он раздул расходы предприятия (не приносившего партнеру никаких реальных доходов) и списал эти убытки за счет зарплаты партнера. С полученного возврата налогов Минс забрал 30%.
Фальшивые долги: Чтобы занизить собственные доходы, Минс сфабриковал наличие «безнадежного долга», просто изменив имена на трех старых квитанциях других клиентов.
Когда в декабре 2015 года Минс был арестован, под удар попали ни в чем не повинные граждане - попавшись, Минс пытался переложить всю вину на своих сотрудников и ничего не подозревающих клиентов. Законопослушные люди внезапно оказались под следствием. Их вызывали на допросы, в их домах проводились обыски. Для многих клиентов, которые просто доверились авторитету «бывшего налоговика», это обернулось тяжелой психологической травмой. Кроме того, Минс категорически отказывался признавать вину и искусственно затягивал процесс - обвинительное заключение было подано лишь в 2019 году, а приговор вынесли спустя еще пять лет.
Прокуратура, подчеркивая систематичность, изощренность преступлений и факт втягивания обычных граждан в криминальную среду, требовала для Минса от 18 до 36 месяцев тюрьмы и крупный штраф.
Адвокат просил ограничиться общественными работами или максимум 14 месяцами тюрьмы. Он акцентировал внимание на возрасте подсудимого (58 лет), отсутствии судимостей, проблемах со здоровьем, а также на том, что Минс в итоге полностью погасил всю налоговую задолженность. Кроме того, защите удалось добиться оправдания по ряду эпизодов.
Резюмируя дело, суд приговорил Минса к 18 месяцам тюремного заключения, 9 месяцам условно и штрафу в 75 тысяч шекелей.
Ольга Божкова